Kasešu limita aprēķins - ātri un bez problēmām!

2011. gada 12. oktobrī Krievijas Centrālā banka publicēja dekrētu par skaidras naudas darījumiem, saskaņā ar kuriem no 2012. gada jebkura organizatoriskā un juridiskā forma saimnieciskajiem subjektiem ir jāveic neatkarīgs naudas līdzekļu kastes ierobežojuma aprēķins. Un, ja agrāk šajā jautājumā uzņēmums varētu pilnīgi paļauties uz Centrālo banku, tagad būs nepieciešams izdarīt savus spēkus un lemt par to neatkarīgi. Tas attiecas uz individuālajiem uzņēmējiem, kuriem tagad ir jāreģistrē visi skaidras naudas darījumi, pievēršot uzmanību esošajiem naudas atlikuma ierobežojumiem. Tomēr neesat steidzies sajukāt un nervozēt, aprēķinot naudas kases ierobežojumus un ievērojot naudas disciplīnu - tas nav tik grūti!

Skaidras naudas limits ir naudas summa, kuru var likumīgi uzglabāt uzņēmuma kasē, bet ne nodot bankai. Jebkura uzņēmuma galvenais uzdevums ir tikai izvēlēties optimālo robežu sev, un pēc tam savlaicīgi nodot lieko naudu. Saskaņā ar likumu nav stingru noteikumu par to, kā aprēķināt naudas atlikuma atlikumu, lai jūs varētu izvēlēties jebkuru periodu, par kuru līdzekļi tika saņemti. Visbiežāk, lai izvairītos no nevajadzīgas galvassāpēm ar deficītu vai naudas pārpalikumu, mēģiniet izveidot augstu naudas bilances rādītāju. Jāatzīmē, ka skaidrā nauda, kas pārsniedz limitu, ir jānodod bankai vismaz reizi nedēļā. Izņēmumi tiek veikti tikai Krievijas attālos reģionos, kur nav vienas bankas. Viņiem laika periods ir 14 darba dienas.

Algoritms naudas limita aprēķināšanai

1. Mēs izvēlamies laika periodu, par kuru mēs faktiski aprēķināsim naudas plūsmu. Saskaņā ar likumu tas nedrīkst pārsniegt 92 darba dienas.

2. Skaidras naudas limita aprēķins tiek veikts saskaņā ar vienkāršo formulu:

"Skaidras naudas limits" = "naudas ieņēmumi" / "dienu skaits norēķinu periodā" * "dienu skaits starp skaidras naudas izņemšanu".

3. Mēs ievērot naudas disciplīnu, un viss būs kārtībā!

Apskatīsim naudas kases limita aprēķina piemēru

1. Pirmajā gadījumā uzņēmumam ir ieņēmumi. Pieņemsim, ka Gift LLC vienmēr pārdod oriģinālās dāvanas. Ja pārskata periodā viņi izvēlējās 2011. gada trešo ceturksni 71 dienas, ieņēmumi sasniedza 500 000 rubļu, un veikals katru dienu saņem naudu, tad pēc formulas: LC = 500 000/71 * 5 = 35 211 rublis.

2. Bet kas, ja uzņēmumam nav naudas ieņēmumu? Šajā gadījumā, nevis dienu skaits starp atteikumiem, formula izmanto darba dienu skaitu, kas iet starp zvaniem uz banku, lai saņemtu skaidru naudu. Piemēram, SIA "Lauku piens" nodarbojas ar piena produktu iegādi no lauksaimniekiem un lauku iedzīvotājiem. Pieņemsim, ka uzņēmuma vadība nolēma veikt 2012. gada oktobrī, kad pirkumi bija visintensīvākie. Ļaujiet kasierim saņemt skaidru naudu reizi 3 dienās, un oktobrī - 20 darba dienas. Tad, ja SIA "Lauku piens" peļņa šajā periodā sasniedza 300 000 rubļu, naudas limita aprēķins izskatās šādi: LC = 300 000/20 * 3 = 60 000 rubļu.